太平山林道位於宜蘭縣大同鄉及南澳鄉間,屬蘭陽溪及和平溪流域集水區範圍,太平山事業區內,位於過去日治時期的台灣三大林場(阿里山、太平
山、八仙山)之一的太平山地區,太平山林場根據區域位置又可區分為新太平山區、舊太平山區及大元山區等,過去交通運輸以山地軌道與索道連接太平山林場與土場間,作為運送林木資源之主要方式。太平山林道之開設始於民國63年,為林業保育署因應當時以國土保安及森林遊樂為主的林業政策而起,
並於民國66年完工通車,自家源橋(太平山事業區80林班)起至和平事業區60林班分歧點位置為止,即目前通往翠峰湖之翠峰林道起點,總長度為24.99公里,另本林道於民國92年則被公告為台灣專用公路宜專1線。目前林道屬連絡太平山森林遊樂區的唯一道路,因此全線皆為雙向柏油鋪面規格,以提供遊客安全舒適的旅遊動線。